Due Diligence

We conduct legal due diligence of business or individual assets to attract investments, sell companies, transfer business assets as collateral.

(ua) Due Diligence – процедура складання об’єктивного уявлення про об’єкт інвестування, що включає в себе оцінку інвестиційних ризиків, незалежну оцінку об’єкта інвестування, всебічне дослідження діяльності компанії, комплексну перевірку її фінансового стану. Основною метою проведення процедури due diligence є оцінка об’єкта інвестування та виявлення ризиків пов’язаних із діяльністю об’єкта інвестування(податковий, фінансовий, правовий). Due diligence доцільний в таких випадках:

• купівля бізнесу;
• реструктуризація бізнесу;
• здійснення процедури IPO;
• оцінка корпоративної структури і системи управляння ризиками.

Основні етапи проведення due diligence: І. Аналіз і оцінка фінансового та економічного стану Компанії. На даному етапі проводиться аналіз фінансових та економічних показників діяльності Компанії за минулі періоди, їх динаміка. ІІ. Фінансовий і податковий аналіз діяльності Компанії. Даний етап включає в себе перевірку достовірності показників фінансової та податкової звітності, перевірку первинної документації, перевірку правильності розрахунку податкових зобов’язань, дотримання ліцензійних вимог, що дозволяє ідентифікувати фінансові, податкові та інші ризики. ІІІ. Юридичний аналіз діяльності Компанії. Під час проведення даного етапу аналізується діяльність Компанії на відповідність нормативним актам у сфері цивільного та господарського права, аналіз установчих та реєстраційних документів, аналіз документів пов’язаних з корпоративним управлінням та рішень колегіальних органів, аналіз та правова оцінка основних угод. Після закінчення процедури due diligence  замовник отримує висновок по кожному з етапів проведення процедури. Цей висновок містить аналіз діяльності Компанії, виявлені наявні та потенційні ризики.